Для заполнения декларации по форме 3-НДФЛ онлайн обязателен доступ к личному кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
Авторизация возможна:
с помощью ИНН и пароля, выданного в налоговой инспекции;
через подтвержденную учетную запись на портале Госуслуг (подтверждение возможно путем личной явки МФЦ / с помощью электронной подписи / через интернет-банки / почтой).
По итогу успешной авторизации вы попадете на главную страницу сервиса, где в правом верхнем углу будут указаны ваши ФИО и ИНН:
Важно! При первичном входе в личный кабинет налогоплательщика через ИНН и пароль необходимо указать данные в разделе «Сведения». В случае авторизации через Госуслуги данные подгружаются автоматически. В первом случае проверка может занимать до 30 календарных дней, во втором - как правило достаточно пары дней.
Как начать заполнение 3-НДФЛ в ЛК
Вы можете начать заполнение по одному из 3 вариантов:
Нажать на кнопку Заявить доход и в появившемся окне выбрать Подать декларацию 3-НДФЛ:
Перейдите в раздел Доходы — Декларации, далее нажать кнопку + Подать декларацию и выбрать Подать декларацию 3-НДФЛ — Заполнить декларацию онлайн. Также возможно Загрузить готовую декларацию, при условии, что вы ее уже заполнили в специальной программе «Декларация», выбрав соответствующий пункт:
Перейдите в раздел Каталог обращений и приступите к заполнению, нажав на Налоговая декларация 3-НДФЛ (заполнение онлайн):
Далее начинается процесс заполнения декларации, который состоит из 6 шагов. Некоторые данные заполняются автоматически, ваша задача — лишь проверить их на корректность.
Важно! В процессе заполнения декларации вы можете остановиться в любой момент. Черновик будет сохранен и доступен для редактирования в разделе Доходы — Декларации в поле История (в самом низу страницы).
1. Основные данные
Информация в указанном разделе подтягивается автоматически, вам лишь нужно ее проверить. Однако, стоит учесть:
если вы подаете декларацию не за предыдущий год, а, например, за 2024, выбрать год нужно самостоятельно.
если декларация за отчетный период подается не первый раз — необходимо убрать отметку Подаю первичную декларацию и выбрать номер корректировки.
После проверки нажмите на кнопку Далее, чтобы перейти к следующему разделу.
2. Доходы
Если справка о доходах и суммах налога физического лица (бывшая форма 2-НДФЛ) уже загружена в ваш личный кабинет, то при переходе в указанный раздел данные будут автоматически заполнены.
Если же источник дохода ещё не подал сведения или не обязан их предоставлять, вам потребуется самостоятельно вручную ввести необходимую информацию, предварительно запросив необходимые сведения.
При самостоятельном заполнении данных выберите раздел В пределах РФ и нажмите на кнопку Добавить источник дохода:
Далее выберите источник, от которого получен доход и последовательно введите обязательные реквизиты:
при выборе источника дохода Организация РФ необходимо указать наименование организации и ее реквизиты, такие как ИНН, КПП и код ОКТМО;
при выборе Индивидуальный предприниматель потребуется указать наименование ИП, ИНН и код ОКТМО;
при выборе Физическое лицо или иной источник достаточно указать только наименование источника дохода.
После того как вы указали реквизиты источника, необходимо заполнить данные о доходах согласно документу. Чтобы указать код и сумму дохода, нажмите на стрелку:
Далее добавьте каждый код дохода (2000, 2002, 2012 и т.д.) и соответствующие суммы дохода и удержанного налога (при наличии) согласно данным из справки о доходах:
Чтобы указать другой доход, необходимо снова нажать на Добавить источник дохода:
После того, как все доходы указаны, нажмите на кнопку Далее, чтобы перейти к следующему разделу.
ПРИМЕР: получение дохода от продажи транспортного средства.
Источником дохода необходимо выбрать Физическое лицо или иной источник дохода, указав ФИО и ИНН физического лица (при наличии). Допускается указание вида совершенной операции, например, продажа транспортного средства.
В открывшемся окне выберите Код дохода 1521, который соответствует доходам от продажи транспортных средств.
В поле Объект укажите проданный автомобиль. Если этого транспортного средства нет в вашем личном кабинете, выберите в поле Объект пункт Другой объект и самостоятельно введите все необходимые данные (тип транспорта, марку, модель и государственный регистрационный номер).
Далее в поле Предоставить налоговый вычет выберите соответствующий код: 903 (если продажа не превысила сумму покупки данного имущества и имеется подтверждающий документ), 906 (если продажа имущества, находящегося в собственности менее предельного срока владения), или Не предоставлять вычет и укажите сумму.
3. Налоговые вычеты
На данном шаге предлагается шесть видов вычета к получению.
Выберите те, которые вам подходят или пропустите данный раздел при их отсутствии и нажмите кнопку Далее.
Если у вас возникли сомнения, наведите курсором на знак вопроса напротив вычета и в появившемся окне вы увидите информацию о том, кто может воспользоваться данным вычетом:
Важно! Закон устанавливает ограничения на размер вычетов и определяет максимальные суммы расходов, которые могут быть учтены при получении налогового вычета (подробнее).
Подробнее о дальнейшем заполнении раздела налоговых вычетов при их наличии по ссылке.
4. Указание реквизитов для возврата налога
Если у вас есть сумма к возврату, этот раздел станет доступным.
На данном шаге будет указана предварительная сумма к возврату по итогу декларации и выбор расчетного счета для ее зачисления. Также вы можете самостоятельно указать данные, выбрав опцию Добавить новый.
5. Документы-подтверждения сведений
На следующем шаге необходимо прикрепить документы и нажать кнопку Далее:
При заявлении вычетов со списком документов можно ознакомиться в статье.
6. Подтверждение данных и отправка
На данном этапе вы увидите окончательную сумму налога, которая подлежит возврату и/или уплате.
Также вы сможете просмотреть или скачать файл декларации в форматах PDF или XML. Важно отметить, что декларацию необходимо подписать электронной подписью. При подаче налоговой декларации в электронном виде использование цифровой подписи обязательно, независимо от того, заполнялась ли она онлайн или с помощью программы Декларация.
После отправки декларации вы получите электронное сообщение из налоговой о том, что документы получены.
Срок камеральной налоговой проверки декларации не более трех месяцев со дня регистрации декларации в налоговой инспекции, а срок возврата переплаты в течение месяца после окончания проверки декларации. Однако данный срок может быть уменьшен до 15 рабочих дней в случае получения вычета в упрощенном порядке.
В случае возникновения дополнительных вопросов напишите нам в онлайн-чат из личного кабинета Solar Staff или отправьте письмо на [email protected]