Фрилансерам Solar Staff для заполнения 3-НДФЛ по доходам, полученным в сервисе до 2024 года включительно (как стандартной декларации, так и с налоговыми вычетами), нужен следующий обязательный пакет документов:
Паспорт (копия или данные главной страницы и страницы с действительной пропиской);
Свидетельство ИНН (копия или данные);
Документы, подтверждающие доходы в сервисе Solar Staff (акты выполненных работ и оказанных услуг из Solar Staff за каждый месяц отчетного периода, в котором был получен доход + оферта Solar Staff).
Для получения налогового вычета нужно подать не только декларацию 3-НДФЛ (включающую в себя Заявление на возврат НДФЛ), но и комплект документов, подтверждающих право на вычет + при необходимости, справки о доходах (бывшая форма 2-НДФЛ).
Документы для подтверждения налоговых вычетов
Налоговым кодексом предусмотрено семь групп налоговых вычетов. Список документов отличается в зависимости от вида налогового вычета, который вы хотите получить.
Рассмотрим перечень необходимых документов по наиболее распространенным вычетам (имущественный, социальный и стандартный).
Имущественный налоговый вычет
При покупке квартиры:
Свидетельство о регистрации права собственности (или выписка из ЕГРН);
Договор купли-продажи;
Акт приема-передачи;
Платежный документ или Расписка в получении денежных средств.
Дополнительно, если жилье приобреталось в кредит (ипотеку):
Кредитный договор (ипотека);
Справка из банка об уплаченных процентах;
Квитанции об уплате процентов.
При строительстве жилья:
Договор на строительство жилья (договор долевого строительства, инвестирования и др.);
Платежный документ (квитанции, платежные поручения);
Документы, подтверждающие расходы (чеки, товарные чеки, договоры, накладные и др.);
Свидетельство о регистрации права собственности (в случае, если жилье уже зарегистрировано);
Акт приема-передачи (при наличии).
ВАЖНО! В случае представления налоговой декларации с данным вычетом не первый год необходимы данные из декларации за предыдущий год.
Социальный налоговый вычет
Возврат налога за лечение
Договор с лечебным учреждением (при наличии);
Копия документов, подтверждающих родство, если лечение было родственников (родители, дети, супруг/супруга);
Квитанции об оплате;
Справка об оплате услуг для представления в налоговые органы (утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256).
При оплате стоимости медикаментов:
Рецепт от лечащего врача (форма № 107/у);
Квитанции об оплате.
ВАЖНО! По расходам начиная с 2024 года, при оплате лечения необходимо предоставлять только один документ — справку об оплате медицинских услуг.
Для возврата налога за обучение:
Договор с учебным заведением (договор должен быть на имя родителей, если декларацию подают родители);
Квитанции об оплате, чеки;
Копия свидетельства о рождении ребенка (если обучение оплачивают родители);
Копия свидетельства о браке (если обучение оплачивает супруг/супруга);
Копии документов, подтверждающих родство (если обучение оплачивает брат/сестра);
Лицензия учебного заведения (если реквизиты лицензии присутствуют в вашем договоре с учебным заведением, то приносить копию лицензии не требуется).
ВАЖНО! По понесенным расходам, начиная с 2024 года, при оплате обучения необходимо предоставлять только один документ — справку об оплате образовательных услуг.
Для возврата налога за добровольное медицинское страхование:
Договор добровольного медицинского страхования;
Страховой полис;
Кассовые чеки и квитанции по уплате страховой премии (взноса), форма № А-7.
Для возврата налога за добровольное пенсионное страхование:
Договор добровольного пенсионного страхования;
Документы, подтверждающие уплату взносов.
ВАЖНО! По понесенным расходам, начиная с 2024 года, при оплате страховых взносов необходимо предоставлять только один документ — справку об уплате страховых взносов.
Для возврата налога за благотворительность
Акт приема-передачи, если вы сделали неденежное пожертвование (заверенная копия);
Платежные документы, чтобы подтвердить расходы на благотворительность: квитанции, платежные поручения, чеки.
Для возврата налога при расходах на физкультурно-оздоровительные услуги:
Договор на предоставление физкультурно-оздоровительных услуг;
Документы, подтверждающие оплату.
ВАЖНО! По понесенным расходам, начиная с 2024 года, при оплате физкультурно-оздоровительных услуг необходимо предоставлять только один документ — справку об оплате физкультурно-оздоровительных услуг.
Стандартный налоговый вычет
Возврат налога на ребенка / детей
Если вы состоите в браке, то копия паспорта с отметкой о браке или свидетельство о заключении брака;
Копия свидетельства о рождении ребенка или об усыновлении;
Если ваш ребенок (старше 18 лет) учится, то нужна справка из учебного заведения, подтверждающая обучение по очной форме;
Если ребенок инвалид, то справка об инвалидности.
Налоговый вычет за сдачу норм ГТО
Копия удостоверения о награждении знаком отличия ГТО;
Копия приказа (либо выписка из него) Минспорта России о награждении значком ГТО;
Копия акта (либо выписка из него) регионального органа исполнительной власти в области физкультуры и спорта о награждении значком ГТО.
НДФЛ-кэшбэк
Чтобы получить выплату, необходимо подать заявление в СФР — лично, в МФЦ или онлайн через Госуслуги. Срок обращения — с 1 июня по 1 октября следующего года. При оформлении выплаты за 2025 год — с 1 июня по 1 октября 2026. За 2023 и 2024 годы получить такую выплату нельзя. Пока формы заявления нет — закон еще не работает.
Важно! Заявление на выплату нужно будет подавать каждый год — автоматически ее не назначат. Доход и нуждаемость будут проверять по конкретному заявлению заново. Например, в 2025 году можно иметь право на выплату, а в 2026 из-за изменения семейного положения, покупки машины или получения доли в родительской квартире — уже нет.
Если вы хотите указать в декларации 3-НДФЛ налоговые вычеты, но у вас есть вопросы, напишите нам в онлайн-чат из личного кабинета Solar Staff или отправьте письмо на [email protected] для получения дополнительной консультации.