Декларацию по налогу на доходы физических лиц можно заполнить вручную на бумажном бланке и представить в налоговую инспекцию лично. Дополнительно к декларации необходимо распечатать договор-оферту с Solar Staff и акты выполненных работ и оказанных услуг. Акты (или счета если вы получаете вознаграждения в валют) за отчетный период можно скачать архивом в личном кабинете.
Кому подойдет данный способ заполнения?
Тем, кто не первый раз сдает налоговую декларацию 3-НДФЛ. В остальных случаях рекомендуем воспользоваться специальной программой ПО «Декларация» или подать декларацию онлайн через Личный кабинет налогоплательщика.
Инструкция по заполнению бумажной версии декларации 3-НДФЛ
Прежде чем приступить к заполнению, скачайте и распечатайте бланк декларации (2019, 2020, 2021, 2022, 2023). Данная инструкция пригодится в случае, если доход получен только от Solar Staff. Если доход получен НЕ ТОЛЬКО от Solar Staff, вы можете воспользоваться другими способами заполнения и (или) обратиться в нашу службу поддержки для индивидуальной консультации по имеющимся вопросам.
Заполните следующие страницы:
Титульный лист;
ИНН: согласно свидетельству ИНН, выданному на ваше имя;
Страница: порядковый номер листа декларации;
Номер корректировки: 0 (первичная);
Налоговый период: 34 (год);
Отчетный период: 2022 (или другой год, за который вы сдаете декларацию);
Предоставляется в налоговый орган: код налогового органа можно узнать по вашему адресу регистрации через сервис ФНС;
Код страны: 643 (Россия);
Код категории налогоплательщика: 760;
ФИО, дата и место рождения: в соответствии с вашими паспортными данными;
Код вида документа: 21 (паспорт);
Серия и номер, кем выдан, дата выдачи: в соответствии с вашими паспортными данными;
Код статуса налогоплательщика: 1 – налоговый резидент Российской Федерации;
Номер контактного телефона: укажите свой номер;
Декларация составлена на __ страницах — после заполнения всей декларации проставьте количество страниц декларации и приложений.
2. Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату из бюджета:
ИНН: согласно свидетельству ИНН, выданному на ваше имя;
Страница: порядковый номер листа декларации;
ФИО: фамилия и инициалы;
Код бюджетной классификации: 182 1 01 02030 01 1000 110;
Код по ОКТМО: код можно узнать по адресу регистрации через сервис ФНС;
Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет: сумма, подлежащая уплате согласно декларации;
Подпись и дата в качестве подтверждения достоверности и полноты указанных сведений.
3. Раздел 2. Расчет налоговой базы и суммы налога по видам доходов (заполняется по итогам всех листов приложения 2):
ИНН: согласно свидетельству ИНН, выданному на ваше имя;
Страница: порядковый номер листа декларации;
ФИО: фамилия и инициалы;
Пункты 1.1, 1.3 и 1.6 должны быть одинаковыми, т. е. сумма полученного дохода за год = сумме строк 070 всех листов приложения 2 («Сумма дохода, полученная в иностранной валюте, в пересчете на рубли»);
Пункты 2.1 и 2.8 должны быть одинаковыми, т. е. сумма налога, исчисленная к уплате (13% от суммы полученного дохода за год) = сумме строк 120 всех листов приложения 2 («Расчетная сумма налога, исчисленная в Российской Федерации по соответствующей ставке»);
Подпись и дата в качестве подтверждения достоверности и полноты указанных сведений.
4. Приложение 2. Доходы от источников за пределами Российской Федерации:
Доход за каждый месяц отображается на отдельном листе приложения 2. Например, если вы получили доход в марте, мае и июле 2022 года, то вам необходимо заполнить три страницы — по одной за каждый месяц.
Важно! Если в один месяц вы получили доход в разных валютах, то для этого месяца нужно сделать две страницы, где на первой будет указан доход в одной валюте, а на второй — в другой.
ИНН: согласно свидетельству ИНН, выданному на ваше имя;
Страница: порядковый номер листа декларации;
ФИО: фамилия и инициалы;
Наименование источника выплаты дохода (в зависимости от контрагента, указанного в актах/счетах):
ТИЭМЭС СОЛАРВЕБ ЛИМИТЕД ИНН 9909526397 КПП 997789001
или
ООО "СОЛАР СТАФФ ЭЙЭМ" ИНН 9909621153 КПП 770887001
Код страны источника выплаты: 196 (Кипр) или 051 (Армения);
Код страны зачисления выплаты: 196 (Кипр) или 051 (Армения);
Если доход в акте Solar Staff указан в рублях, заполняем следующие данные:
Код валюты: 643 — рубли;
Код вида дохода: 10 (иные доходы);
Дата получения дохода: дата акта Solar Staff;
Курс иностранной валюты, установленный Банком России: 1;
Сумма дохода, полученного в иностранной валюте: сумма в рублях по акту Solar Staff;
Сумма дохода, полученного в иностранной валюте, в пересчете в рубли: сумма в рублях по акту Solar Staff;
Сумма налога, исчисленная в отношении прибыли КИК в соответствии с законодательством РБ: 0;
Расчетная сумма налога, исчисленная в РФ по соответствующей ставке (руб.): 13% от суммы дохода в рублях (на данном примере 10 000 * 13% = 1 300);
Расчетная сумма налога, подлежащая зачету (уменьшению) в РФ (руб.): 0;
Подпись и дата в качестве подтверждения достоверности и полноты указанных сведений.
Если доход в Solar Staff был получен в евро или долларах, возможно отражение дохода как по актам, так и по счетам. Заполните следующие данные:
Код валюты: 978 — евро, 740 — доллар США;
Код вида дохода: 10 (иные доходы);
Дата получения дохода: дата акта/счета Solar Staff;
Курс иностранной валюты, установленный Банком России: курс ЦБ РФ на дату акта или счета согласно данным сайта ЦБ РФ (на данном примере 1 евро = 93,6960 руб. на 31.03.2022 г.);
Сумма дохода, полученного в иностранной валюте: сумма в валюте по акту/счету Solar Staff;
Сумма дохода, полученного в иностранной валюте, в пересчете в рубли: сумму дохода, полученного в иностранной валюте, умножьте на курс иностранной валюты, установленный Банком России (на данном примере — 93,6960 * 1000% = 93 696 руб.);
Расчетная сумма налога, исчисленная в РФ по соответствующей ставке: 13% от суммы дохода в рублях (на данном примере — 9 079,32 * 13% = 1 180);
Сумма налога, исчисленная в отношении прибыли КИК в соответствии с законодательством РБ: 0;
Расчетная сумма налога, исчисленная в РФ по соответствующей ставке (руб.): 13% от суммы дохода в рублях (на данном примере 93 696 * 13% = 12 180 руб.);
Расчетная сумма налога, подлежащая зачету (уменьшению) в РФ (руб.): 0;
Подпись и дата в качестве подтверждения достоверности и полноты указанных сведений.
Куда и когда сдавать заполненную декларацию?
Заполненную декларацию в 2 экземплярах с приложениями (договор-оферта и акты выполненных работ и оказанных услуг — в 1 экземпляре) необходимо сдать в ИФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (если дата выпадает на выходной, то срок переносится на ближайший рабочий день). К примеру, если вы получали доход в 2023 году, то срок сдачи декларации — не позднее 2 мая 2024 года.
Какие ресурсы могут помочь в самостоятельном заполнении?
Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ.
Сформировать квитанцию для уплаты налога можно с помощью официального сервиса налоговой.
Как записаться и найти налоговую?
Для личной подачи декларации в инспекцию можно заранее записаться на прием при помощи сервиса ФНС.
Видео-инструкция Как найти адрес вашей инспекции и записаться на прием.
Для получения дополнительной консультации напишите нам в онлайн-чат из личного кабинета Solar Staff или отправьте письмо на [email protected].